Lerend en Ondernemend Dordrecht

De baten zijn incidenteel € 770.000 lager dan begroot, omdat de kosten voor Hi Delta in de jaren 2022, 2023 en 2025 niet voldoen aan de voorwaarden van de 'Rijksubsidie Regio Deal 3' en de rapportages die tussentijds met het Rijk zijn besproken. De gemaakte kosten voor 2024 zijn ten laste van de jaarrekening 2024 gebracht.

De baten zijn incidenteel € 205.000 hoger dan begroot, omdat in 2025 de subsidies met de provincie Zuid-Holland en Da Vinci college voor Dordrecht Academy zijn afgerekend.

De lasten en baten zijn incidenteel € 2.164.000 lager dan begroot, omdat het oorspronkelijke project niet kan worden gerealiseerd. In 2025 is een nieuw projectplan opgesteld en een herziene beschikking van de provinciale bijdrage ontvangen.

De lasten zijn incidenteel € 72.000 lager dan begroot, omdat de geplande projecten als gevolg van diverse ICT-innovaties grotendeels in 2026 worden uitgevoerd.

Er is hierdoor € 72.000 minder van de PA Reserve 2022-2026 Smart Society geboekt.

De lasten zijn structureel € 135.000 lager dan begroot, omdat de afspraken voor de huursuppletie als gevolg van de gewijzigde huisvestingssituatie voor de Hogeschool worden herzien.

Er is hierdoor € 135.000 minder van de bestemmingsreserve SI Campusontwikkeling Leerpark geboekt.

De lasten en baten zijn incidenteel € 578.000 lager dan begroot, omdat er later is gestart met de uitvoering van het project Integrale Persoonsgerichte Toeleiding Arbeid (IPTA). IPTA loopt door tot 1 juni 2026 waardoor middelen zijn doorgeschoven naar 2026.

De lasten en baten zijn incidenteel € 730.000 lager dan begroot, omdat door ons verstrekte subsidies rondom de aanpak van voortijdig schoolverlaten lager zijn vastgesteld waardoor middelen zijn doorgeschoven naar 2026.

De lasten zijn incidenteel € 318.000 hoger dan begroot, omdat er meer baten zijn ontvangen dan oorspronkelijk begroot. Er zijn kosten voorgeschoten die eind 2025 via een door scholen ontvangen subsidie School en Omgeving aan de gemeente zijn terugbetaald. Daarnaast ontvingen we een terugbetaling van een subsidie uit 2024.

De baten zijn incidenteel € 276.000 hoger dan begroot, omdat er kosten zijn voorgeschoten die via een door scholen ontvangen subsidie School en Omgeving aan de gemeente zijn terugbetaald. Daarnaast ontvingen we een terugbetaling van een subsidie uit 2024.

De lasten en baten zijn incidenteel € 2.096.000 lager dan begroot, omdat we meer middelen beschikbaar hadden vanwege de mogelijkheid om kosten te dekken met middelen uit het Nationaal Programma Onderwijs (coronamiddelen). De afgelopen jaren konden we hierdoor een reserve opbouwen. De OAB middelen zijn deels doorgeschoven naar 2026 en ontvingen wij terugbetaling van subsidies 2024.

De lasten zijn incidenteel € 1.427.000 lager dan begroot, omdat met schoolbesturen is afgesproken dat er een gedeelte van het benodigde bedrag vanuit de Rijksmiddelen School en Omgeving werd ingebracht als cofinanciering. De financiële inbreng vanuit de gemeente wordt dan minder. Een ander deel wordt in 2026 uitbetaald in plaats van 2025.

De baten zijn incidenteel € 139.000 hoger dan begroot, omdat er kosten zijn voorgeschoten die door scholen aan de gemeente zijn terugbetaald.

Er is hierdoor € 1.566.000 minder van de AD2030 Reserve Dordtse leerprogramma geboekt.

De lasten en baten zijn incidenteel € 755.000 lager dan begroot, omdat de opdrachtnemers van de aanbestede percelen binnen hun budget zijn gebleven. De extra WEB-uitgaven buiten de gegunde percelen konden in 2025 niet hoger worden dan € 750.000 in totaal (voor een periode van vier jaar). De specifieke uitkering Wet Educatie en Beroepsonderwijs (WEB) is deels doorgeschoven naar 2026.

De lasten en baten zijn incidenteel € 212.000 lager dan begroot, omdat minder jongerenwerk is verricht. Het project loopt door naar 2026 hierdoor is de subsidie deels doorgeschoven.

De lasten en baten zijn incidenteel € 200.000 lager dan begroot, omdat de lasten en baten voor de subsidie MKB deals twee verschillende producten zijn begroot.

De lasten zijn incidenteel € 365.000 lager dan begroot, omdat de compensatie aan de bibliotheek voor de hogere huisvestingslasten van het Dordthuis vanwege de latere oplevering van het Dordthuis nog niet benodigd was.

De lasten zijn incidenteel € 700.000 lager dan begroot, omdat bij de opstart van het Werkcentrum meer tijd nodig was voor organisatie en structuur dan eerder werd gedacht.

Hiervoor ligt een voorstel voor budgetoverheveling, ter grootte van € 700.000, vanuit resultaatbestemming 2025.

De lasten zijn incidenteel € 167.000 lager dan begroot, omdat de activiteiten in het kader van de aanpak Jeugdwerkloosheid in het laatste jaar van deze regeling zijn afgebouwd.

De lasten zijn incidenteel € 136.000 lager dan begroot, onder andere omdat een deel van de kosten voor het bouwrijp maken van de Bernhardschool landt in 2026 en in 2027. Bepaalde werkzaamheden mogen volgens contract pas worden afgerekend op het moment dat de bouw gevorderd dan wel is afgerond.

Er is hierdoor € 136.000 minder van de Reserve Onderwijshuisvesting geboekt.

De lasten zijn incidenteel € 120.000 lager dan begroot, omdat de haalbaarheidsonderzoeken ter uitwerking van het integraal huisvestingsplan voortgezet (speciaal) onderwijs (IHP V(S)O zijn vertraagd. De kosten worden alsnog in 2026 gemaakt door de schoolbesturen.

Er is hierdoor € 120.000 minder van de Reserve SI Onderwijshuisvesting geboekt .

De lasten zijn incidenteel € 344.000 lager dan begroot, omdat de gemeentelijke bijdrage aan Arcade ter bekostiging van 50% van de kapitaallasten na aftrek van de subsidie Ventilatie in Scholen (SUVIS) vanaf 2026 wordt betaald. Het grootste deel van de investering is (pas) in 2025 afgerond en omdat het bijbehorende deel van de doorverstrekte subsidie is vrijgevallen.

De baten zijn incidenteel € 65.000 hoger dan begroot, omdat het bijbehorende deel van de subsidie is vrijgevallen.

De lasten zijn incidenteel € 100.000 hoger dan begroot, omdat twee nieuwe gymzalen (Burgemeester de Raadtsingel en Lijnbaan) in gebruik zijn genomen. Hiervoor zijn kosten gemaakt voor de aanhuur en het gebruiksklaar maken, die niet waren voorzien.

De lasten zijn incidenteel € 188.000 hoger dan begroot, omdat bij de gymzalen Kolfstraat, Selma Lagerlöf-erf en De Koloriet extra ingrepen in de vorm van vervanging van plafondsystemen, verbetering van de akoestiek en diverse onderhouds- en herstelwerkzaamheden na vernieling zijn uitgevoerd. Dit was nodig om de veiligheid, bruikbaarheid en kwaliteit van de zalen te waarborgen.

De lasten zijn incidenteel € 153.000 hoger dan begroot, omdat er meer exploitatiekosten zijn betaald van de nog aan Arcade in het kader van de doordecentralisatie (DDC) over te dragen scholen en voor voormalige onderwijsgebouwen in afwachting van een andere bestemming.

Er is € 112.000 minder in de Reserve afschrijving gestort, omdat de renovatie van de monumentale school Hofstraat 5 nog niet is afgerond. De overige kosten zullen in 2026 worden gemaakt (investeringskrediet).

Er is € 437.000 minder onttrokken aan de Reserve afschrijving, omdat we structurele dekking hebben gecreëerd voor de afschrijvingslasten van een aantal investeringen. Zie Ombuigingen 21 en 22 in de Perspectiefnota 2026 . We hadden deze lagere reserve-onttrekking echter als stelpost begroot bij het programma Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht. Daar vallen de begrote middelen vrij.

De lasten zijn incidenteel € 128.000 hoger dan begroot, omdat meer middelen zijn ingezet binnen het programma Westelijk Dordtse Oever (WDO). Dit betreft voornamelijk kosten voor extra capaciteit en externe adviezen.

De baten zijn incidenteel € 101.000 hoger dan begroot, omdat in de begroting geen rekening was gehouden met de verkoop van twee panden aan de Rijksstraatweg.

De lasten zijn incidenteel € 4.927.000 lager dan begroot, omdat de geplande bijdrage uit Ruimte voor Banen voor de ontwikkeling van de 2e en 3e Merwedehaven nog niet zijn verrekend met ROM-D.

De baten zijn incidenteel € 1.162.000 lager dan begroot, omdat de subsidiabele kosten nog niet zijn gemaakt en de Regio-deal subsidie daarom nog niet kan worden verantwoord.

Er is hierdoor € 3.765.000 minder van de Reserve Ruimte voor Bane n geboekt.

De lasten zijn incidenteel € 143.000 hoger dan begroot omdat, de geraamde dekking hiervan bij overhead zit. Krachtens het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) hoort deze specifieke inzet aan het betreffende beleidsprogramma te worden doorbelast.

De lasten zijn incidenteel € 733.000 hoger dan begroot, omdat subsidies van het Europees Sociaal Fonds (ESF) voor Arbeidsmarkttoeleiding en PRO VSO scholen zijn doorbetaald aan de uitvoerende organisaties waaronder de GR Sociaal.

De baten zijn incidenteel € 807.000 hoger dan begroot, omdat subsidies via het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid (SZW) vanuit het Europees Sociaal Fonds (ESF) zijn ontvangen.

De lasten zijn € 1.026.000 lager dan begroot omdat in 2025 binnen het In Control programma is gewerkt aan het op orde brengen van de personeelskosten. Deze opdracht bleek omvangrijker dan vooraf ingeschat en kostte meer tijd om zorgvuldig af te ronden. Daardoor kon de benodigde begrotingswijziging niet meer tijdig worden verwerkt binnen de reguliere P&C-cyclus.
In de jaarrekening leidt dit ertoe dat per programma verschillen zichtbaar zijn tussen de vastgestelde begroting en de gerealiseerde uitgaven. In het bijgevoegde staatje ziet u deze programmaverschillen: sommige programma’s laten hierdoor een voordeel zien, terwijl andere een nadeel tonen.

Het totale tekort op de personeelsbudgetten in 2025 is € 1.398.000. Dit komt vooral door extra inhuur. Die was nodig vanwege langdurige ziekte in belangrijke functies, waardoor tijdelijk vervanging nodig was. Daarnaast is ingehuurd op openstaande, cruciale vacatures, omdat het door krapte op de arbeidsmarkt langer duurde om vaste medewerkers te vinden.

Oorzaken met een verschil kleiner dan € 100.000 worden niet nader toegelicht.