Voor het financiële overzicht van de reserves, inclusief de verschillen tussen begroot en werkelijk, verwijzen we naar de Staat van reserves . Enkel afwijkingen boven de € 100.000 worden toegelicht.
100 Algemene reserve
De storting is € 6.297.000 hoger dan begroot door de definitieve toevoeging van het gerealiseerde rekeningresultaat uit 2024, inclusief budgetoverhevelingen.
De onttrekking is € 214.000 lager dan begroot, omdat er door vertraging minder is uitgegeven op het krediet Charlotte de Bourbon e.o.
110 Algemene reserve Grondbedrijf
De onttrekking is € 175.000 hoger dan begroot door hogere verliesvoorzieningen van de grondexploitaties.
De storting is € 9.543.000 hoger dan begroot door lagere winstname en lagere verliesvoorziening van de grondexploitaties.
201 Reserve PA 2022-2026 Groen Blauw
De onttrekking is € 1.145.000 lager dan begroot, omdat een groot project niet heeft plaatsgevonden in 2025.
202 Reserve PA 2022-2026 Versnelling energie transitie
De onttrekking is € 149.000 lager dan begroot, omdat de transitie vertraagd is.
203 Reserve PA 2022-2026 Versneld aanpak groene pleinen
De onttrekking is € 106.000 hoger dan begroot, omdat er meer pleinen zijn aangepakt dan verwacht.
205 Reserve PA 2022-2026 Innovatie Preventie Sociaal Domein
De onttrekking is € 355.000 lager dan begroot, omdat:
- we cofinanciering voor sociale wijkteams en aanpak eenzaamheid hebben ingezet.
- de inrichting van de Huiskamers van de Wijk (De Stoof en Het Polderwiel) is uitgesteld door vertraging in de bouwplannen.
209 Reserve PA 2022-2026 Dordtpas
De onttrekking is € 386.000 hoger dan begroot, omdat de niet begrootte onttrekking voor 2024 met vaststelling van de jaarrekening in 2025 is verwerkt.
210 Reserve PA 2022-2026 Alternatief gratis busvervoer 65+
De onttrekking is € 115.000 lager dan begroot, omdat sprake is van een lager gebruik van de regeling Openbaar Vervoer voor Minima dan geraamd.
211 Reserve PA 2022-2026 Gr.sporten schoolknd (verlengd 2030)
De onttrekking is € 327.000 lager dan begroot, omdat het Actieplan 'Meer kinderen sporten' (pas) in mei 2024 door de raad is vastgesteld en het lastig blijft om de doelgroep te bereiken. Daarnaast is slim gebruik gemaakt van extra beschikbare rijksmiddelen.
219 Reserve PA 2022-2026 Leefbaarheid en veilige wijken
De onttrekking is € 366.000 lager dan begroot, omdat de uitvoering van de gebiedsaanpak is vertraagd door extra voorbereidingstijd voor de gezamenlijke wijkjaarplannen, aanvullende besluitvorming voor de uitbreiding van speelplekken en de uitgestelde levering van de mobiele wijkpost.
220 Reserve PA 2022-2026 Uitbreiding handhaving
De onttrekking is € 600.000 lager dan begroot, omdat de lasten voor handhaving lager uitvielen door een kortere inzetperiode, lagere loonkosten (inhuur vervangen door eigen personeel), personeelsdynamiek en externe financiering van enkele projecten.
222 Reserve PA 2022-2026 Sportaccommodaties
De onttrekking is € 1.644.000 lager dan begroot, omdat:
- het budget voor onderzoeken wijksportparken nog niet is besteed (€ 86.000).
- de subsidieregeling professionele kracht een beperkte onderuitputting kent (€ 38.000).
- de subsidieregeling renovatie en/of nieuwbouw sportvoorzieningen nog niet is uitgeput. De regeling is nog niet gesloten en er kunnen nog aanvragen worden gedaan (een gedeelte van € 1.143.000).
- de verbreding van de atletiekbaan en het extra kunstgras voor Oranje Wit op sportpark Stadspolders (capaciteitsvraagstukken) pas in 2026 worden gerealiseerd (€ 808.000).
- in 2025 geen budget nodig bleek voor monitoring van de sportvisie 2030 (€ 30.000).
304 Reserve parkeervoorzieningen
De onttrekking is € 1.091.000 lager dan begroot, omdat de sluiting van de Parkeergarage Spuihaven ertoe geleid heeft dat er een hogere opbrengst straatparkeren is.
Daarnaast heeft er een tariefdifferentiatie plaatsgevonden per 1 juli 2025 waardoor er hogere opbrengsten zijn voor kort parkeren bij de parkeergarages.
De storting is € 108.000 hoger dan begroot, omdat er minder personeelskosten waren. Daardoor kon er meer gestort worden in de Reserve parkeervoorzieningen.
308 AD2030 Reserve Spoorzone
De onttrekking is € 2.452.000 lager dan begroot, omdat onderliggende projecten binnen de Stadsas zijn vertraagd en hierdoor minder programmakosten zijn gemaakt (€ 1.252.000) en het project Zuidelijke Stationsomgeving Infra voordeliger was dan verwacht (€ 1.200.000).
309 Reserve Afschrijving
De storting is € 15.122.000 lager dan begroot, omdat op een aantal projecten door vertraging een deel van de kosten verschuift naar 2026. Het gaat voornamelijk om projecten Flexwoningen Vlijkade (5 mln.), Geluidsschermen Amstelwijck (3,6 mln.), Stadspark (1,5 mln.) en Zuidelijk Stationsgebied (1,2 mln.).
De onttrekking is € 308.000 hoger uit dan begroot, omdat bij een aantal projecten meer is gerealiseerd dan waarmee in de begroting rekening was gehouden.
310 Reserve Dak- en thuislozen
De onttrekking is € 480.000 lager dan begroot, omdat de uitvoering van de visie van Opvang naar Wonen over een langere periode zal plaatsvinden, waardoor de middelen ook gedurende een langere periode zullen worden ingezet.
325 AD2030 Reserve Dordtwijkzone
De onttrekking is € 1.979.000 lager dan begroot, omdat personele wisselingen in de programmaorganisatie voor vertraging hebben gezorgd en de kosten doorschuiven naar 2026.
326 AD2030 Reserve Ruimte voor Banen
De onttrekking is € 5.674.000 lager dan begroot omdat de geplande bijdrage voor de ontwikkeling van de 2e en 3e Merwedehaven nog niet zijn verrekend met ROM-D (€ 3.765.000) en omdat de verliesvoorziening van een grondexploitatie met een onrendabele top bij de ROM-D is verlaagd (€ 2.000.000)
De storting is € 300.000 hoger dan begroot omdat een verliesvoorziening van een grondexploitatie met een onrendabele top bij de ROM-D is verlaagd.
388 Reserve GRD transitiekosten
De storting is € 586.000 lager dan begroot, omdat de bestemmingsreserve in 2025 is opgeheven.
331 AD2030 Reserve Dordtse Leerprogramma
De onttrekking is € 1.566.000 lager dan begroot, omdat er een gedeelte van het benodigde bedrag vanuit de Rijksmiddelen School en Omgeving wordt ingebracht als cofinanciering. De financiële inbreng vanuit de gemeente wordt dan minder. Een ander deel van de uitgaven wordt in 2026 uitbetaald in plaats van 2025.
332 Reserve Onderwijshuisvesting
De onttrekking is € 124.000 lager dan begroot, omdat onder andere aan de sloop van de Bernhardschool en het bouwrijp maken van de locatie ten behoeve van nieuwbouw in 2025 minder is uitgegeven.
339 AD2030 reserve verduurzaming gemeentelijk vastgoed
De onttrekking is € 380.000 lager dan begroot, omdat:
- wegens het vertrek van de voormalige projectleider en het in de loop van het jaar starten van de nieuwe projectleider minder kosten zijn gemaakt voor de projectorganisatie verduurzaming.
- de verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed fase 1 is vertraagd, het betreft het wijkcentrum aan het Dalmeyerplein, Sport + aan de Maria Montessorilaan en het Duurzaamheidscentrum Weizigt aan het Van Baerleplantsoen.
342 AD2030 Reserve Binnenstadontwikkeling
De onttrekking is € 914.000 lager dan begroot, omdat de projecten Statenplein en Grote Markt zijn vertraagd vanwege een aangepaste fasering als gevolg van parkeerproblematiek in het gebied.
343 Reserve toekomstige kosten opvang Ontheemden
De onttrekking is € 6.865.000 lager dan begroot omdat, omdat de flexwoningen deels niet in 2025 zijn opgeleverd en daardoor de kosten voor inpassingsmaatregelen van € 1.500.000 en de storting in de afschrijvingsreserve van € 5.000.000 niet zijn gerealiseerd.
De storting is € 2.405.000 lager dan begroot omdat, het faillissement van firma Startblock heeft geleid tot een financieel verlies van € 3.100.000. Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) mag dit verlies niet worden verrekend met het eerder beschikbaar gestelde investeringskrediet. Conform het raadsbesluit van 5 november 2024 wordt het tekort daarom gedekt uit de daarvoor ingestelde bestemmingsreserve. Daarnaast is in de Decembercirculaire 2025 een bedrag van € 321.000 beschikbaar gesteld. Dit budget is bedoeld voor diverse gemeentelijke zorgtaken voor Oekraïense ontheemden, waaronder ondersteuning op basis van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo), de Jeugdwet en de Wet publieke gezondheid (Wpg).
345 Reserve onderhoudsfonds havens en baggeren
De onttrekking is € 384.000 lager dan begroot, omdat de baggerkosten € 41.000 hoger uitvielen door een bijstelling van het baggerplan, terwijl tegelijkertijd € 345.000 aan aanvullende baten is ontvangen voor baggerwerk en de afrekening stedelijk baggeren 2023–2024. Daarnaast is een geplande storting van € 80.000 van deze reserve naar de reserve afschrijving niet uitgevoerd, omdat de bijbehorende investering is vertraagd.
364 Bestemmingsreserve Onderhoudsfonds VGB
De onttrekking is € 554.000 hoger dan begroot, omdat kosten zijn gemaakt voor de vervanging van een keuken en de ventilatie in een wijkaccommodatie aan het Dalmeijerplein.
368 Reserve beleidswensen
De onttrekking is € 188.000 lager dan begroot, doordat de storting naar de reserve afschrijving lager uitvalt door vertraagde realisatie van een speelplek (€ 85.000) en het afsluiten van het project modernisering verkeersregelinstallaties met een financieel voordeel (€ 103.000).
395 Reserve AD2030 Geluidsschermen Amstelwijck –Gez. Park
De onttrekking is € 3.495.000 lager dan begroot, omdat de eindafrekening voor de werkzaamheden voor het spoorscherm, is uitgesteld naar het eerste kwartaal 2026.
396 Reserve AD2030 Dordtse Mijl
De onttrekking is € 341.000 lager dan begroot, omdat de aanleg van het fietspad en het omliggend groen goedkoper is uitgevoerd dan vooraf gedacht.
405 SI-V20 Verkeersstructuurplan centrum
De onttrekking is € 145.000 lager dan begroot, omdat de werkzaamheden aan het verkeersstructuurplan centrum zijn doorgeschoven naar 2026. Er is om die reden ook € 145.000 minder toegevoegd aan de reserve afschrijving.
432 Reserve SI-W20 Dordt West
De onttrekking is € 1.160.000 lager dan begroot, omdat het ontwerpproces voor de resterende werkzaamheden voor de tromptuinen langer heeft geduurd dan gedacht. Daarnaast is voor een deel van de kosten voor project Vliegen/Goesstraat andere dekking gevonden binnen bestaande budgetten, waardoor minder uit de reserve is onttrokken.
453 SI-Zuidelijk Stationsgebied
De onttrekking is € 245.000 lager dan begroot, omdat deze reserve leeg is per begin 2025. De begrootte onttrekking heeft daarom plaatsgevonden van de reserve Spoorzone conform raadsvoorstel.
460 I-E01 Westelijke Dordtse Oever
De onttrekking is € 173.000 lager dan begroot, omdat de middelen die zijn gereserveerd voor bijdragen aan ondernemers nog niet zijn uitgegeven. De daarvoor benodigde onderzoeken zijn nog niet afgerond. Daarnaast is grond verkocht en konden de opbrengsten worden ingezet ter dekking van andere kosten binnen het programma.
493 SI - W46 Stadswerven (parkeergar, bruggen, infr.)
De onttrekking is € 305.000 hoger dan begroot, omdat de reserveonttrekking abusievelijk niet was begroot in 2025. De werkzaamheden zijn in 2025 zo goed als afgerond.
494 SI-Sportparken
De onttrekking is € 885.000 lager dan begroot, omdat:
- door bouwvertraging de sloop van het oude clubgebouw van v.v. Dubbeldam en oplevering van het buitenterrein van het nieuwe clubgebouw in 2026 plaatsvinden.
- de subsidieregeling renovatie en/of nieuwbouw sportvoorzieningen nog niet is uitgeput. De regeling is nog niet gesloten en er kunnen nog aanvragen worden gedaan (een gedeelte van € 1.143.000).
- het kunstgras op sportpark Smitsweg minder duur is uitgevallen dan was begroot.
496 SI-Onderwijshuisvesting
De onttrekking is € 120.000 lager dan begroot, omdat de haalbaarheidsonderzoeken ter uitwerking van het integraal huisvestingsplan voortgezet (speciaal) onderwijs (IHP V(S)O zijn vertraagd. De kosten worden alsnog in 2026 gemaakt door de schoolbesturen en door VastgoedDialoog als begeleider van het proces.
497 Si-Campusontwikkeling Leerpark
De onttrekking is € 140.000 lager dan begroot, omdat geen bijdrage voor huursuppletie aan de Hogeschool is betaald.